Langsung ke konten utama
PinterUsaha

Kalkulator Proyeksi Arus Kas Bulanan

Petakan arus kas masuk dan kas keluar 6–12 bulan ke depan untuk mendeteksi potensi defisit kas (cash shortfall) jauh hari sebelum uang kas habis.

Simulasi Arus Kas Masuk & Keluar

Uang tunai riil di kasir dan rekening bank operasional saat ini.

Penerimaan & Pengeluaran Kas per Bulan:
Bulan ke-1
Bulan ke-2
Bulan ke-3
Bulan ke-4
Bulan ke-5
Bulan ke-6

Hasil Proyeksi

Simulasi
Saldo akhir proyeksi: Rp 3.500.000. Peringatan: Defisit kas pertama pada bulan 4.
Saldo Akhir Proyeksi (Bulan ke-6):
Rp 3.500.000
Deteksi Saldo Defisit Pertama:
⚠️ Terjadi Defisit pada Bulan ke-4
Rincian Saldo Akhir Bulanan:
Bulan ke-1:Rp 6.000.000
Bulan ke-2:Rp 4.000.000
Bulan ke-3:Rp 1.500.000
Bulan ke-4:Rp -500.000
Bulan ke-5:Rp 500.000
Bulan ke-6:Rp 3.500.000

Tren Arus Kas & Saldo Bulanan

Defisit kas terdeteksi mulai Bulan ke-4. Perlu antisipasi modal kerja.
Asumsi & Batasan
Proyeksi mengasumsikan angka penerimaan adalah uang tunai yang benar-benar masuk (bukan piutang yang belum tertagih). Pisahkan rekening usaha dan pribadi agar angka kas tidak bercampur.

Rujukan Metode & Landasan Ilmiah

Formula dan batasan merujuk pada standar resmi di bawah ini tanpa modifikasi liar.

Catatan Penting Penggunaan Alat
  • Alat ini adalah bantuan analisis manajerial, bukan laporan keuangan menurut SAK EMKM atau PSAK, dan bukan pengganti akuntan.
  • Proyeksi dan analisis arus kas di sini bersifat manajerial. SAK EMKM sendiri tidak mewajibkan laporan arus kas.
  • Rasio seperti DSO, DIO, DPO, dan CCC adalah alat analisis umum, bukan kewajiban standar akuntansi.
  • Standar akuntansi dapat berubah. Periksa situs IAI untuk versi terbaru.

Rumus dan metode:

1.AccountingCoach, Financial Ratios: days' sales in receivables, inventory turnover
Buka
2.Penn State OER (Principles of Accounting), efficiency ratios
Buka
3.Corporate Finance Institute, Cash Conversion Cycle
Buka
4.Financial Modeling Prep, Liquidity Ratios
Buka
5.OpenStax, Managerial Accounting: Margin of Safety
Buka
6.Capital One, Guide to cash flow projections
Buka

Standar akuntansi Indonesia (istilah dan batasan, bukan sumber rumus rasio):

7.Ikatan Akuntan Indonesia (IAI), Perubahan Penomoran PSAK dan ISAK dalam SAK Indonesia (PSAK 201 Penyajian Laporan Keuangan, PSAK 202 Persediaan, PSAK 207 Laporan Arus Kas)
Buka Dokumen
8.IAI, Materi Public Hearing DSAK (SAK EMKM efektif 1 Januari 2018)
Buka Dokumen
9.IAI, Materi Sosialisasi KSPKI dan Nomenklatur SAK Indonesia (Nov 2023)
Buka Dokumen